Als zelfstandige kun je gebruikmaken van verschillende fiscale regelingen. Toch laten veel zzp’ers ongemerkt voordelen liggen. Zonde! Daarom delen wij tips om belasting te besparen.

Tip 1: Zelfstandigenaftrek

Werk jij minimaal 1.225 uur per jaar aan je eigen bedrijf en is dat minimaal 50% van je werk? Dan heb je recht op de zelfstandigenaftrek. Dat komt neer op een aftrek van €7.280,- van je belastbare winst.

Tip 2: Startersaftrek

De startersaftrek is een verhoging van de zelfstandigenaftrek, speciaal voor startende ondernemers. Dit bedrag mag je van je winst aftrekken, waardoor je minder belasting betaalt. Hoeveel je mag aftrekken met de startersaftrek? In de eerste vijf jaar mag je als startende ondernemer drie keer gebruikmaken van de startersaftrek, die €2.123,- bedraagt.

Tip 3: Meewerkaftrek

Werkt jouw partner onbetaald of tegen onkosten (<€5000,- per jaar) mee? Dan kun je gebruikmaken van de meewerkaftrek, míts je partner minstens 525 uur meewerkt. Je mag dan maximaal 4% van de winst aftrekken.

Tip 4: Speur- en ontwikkelingsaftrek

Heb jij een speur- en ontwikkelingsverklaring van RVO.nl en besteed je zelf minimaal 500 uur aan erkend speur- en ontwikkelingswerk? Dan heb je waarschijnlijk recht op extra aftrek. Hoeveel? Dat vertelt je verklaring van de RVO of bel met één van onze financieel specialisten. We kijken graag met je mee.

Tip 5: MKB-winstvrijstelling

De mkb-winstvrijstelling is een aftrekpost op jouw winst. Deze vrijstelling krijg je als je ondernemer bent en het is een percentage van de behaalde winst uit 1 of meer ondernemingen.

Hoeveel? De vrijstelling bedraagt 14% van de winst. Let op: je moet de winst wel eerst verminderen met de ondernemersaftrek.

Tip 6: Fiscale Oudedag Reserve (FOR)

Wist je dat je als ondernemer voor de inkomstenbelasting jaarlijks een deel van de winst mag reserveren voor jouw oudedagsvoorziening? Dat gereserveerde deel heet de oudedagsreserve.

Het vormen van een oudedagsreserve betekent niet dat je daadwerkelijk geld opzijzet. Het is een reservering van een deel van de winst. Deze reservering zorgt voor uitstel van belastingheffing over dat deel van de winst. En dát levert je dus op de korte termijn belastingvoordeel op!

Tip 7: Kleinschaligheid Investeringsaftrek (KIA)

KIA. Niet de auto, maar de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek.

Als je in een boekjaar investeert in bedrijfsmiddelen, dan kun je in aanmerking komen voor de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). De bedrijfsmiddelen waarin je investeert, moeten dan wel in aanmerking komen voor investeringsaftrek. De KIA is dus een aftrekpost op jouw winst. Het bedrag dat je mag aftrekken, hangt wel af van het geïnvesteerde bedrag in het boekjaar.

Tip 8: Verliezen verrekenen

De winst of het verlies uit jouw onderneming is onderdeel van jouw inkomen uit werk en woning (box 1). Dus als jouw inkomen uit box 1 negatief is, heet dat een verlies uit werk en woning.

Lijd je in een jaar verlies? En wil je dit verlies verrekenen met winsten uit voorgaande jaren? Dan hoef je niet op de belastingteruggaaf te wachten tot jouw aangifte over het verliesjaar is afgehandeld. Want als je de aangifte indient, kun je namelijk een schriftelijk verzoek doen voor een voorlopige verliesverrekening.

Tip 9: Btw terugvragen en oninbare verkoopfacturen

Als je een factuur stuurt aan jouw klanten en je past het factuurstelsel toe, dan moet je de btw die vermeld staat op die factuur direct aangeven én betalen. Betaalt jouw klant de factuur uiteindelijk niet of maar gedeeltelijk, dan is jouw vordering (gedeeltelijk) oninbaar. Je hebt dan dus onterecht btw betaald. En deze btw kun van de belastingdienst terugvragen zodra het zeker is dat jouw vordering oninbaar is.

Tip 10: Slim investeren

Door slim te investeren heb je de kans om een extra aftrekpost te creëren, waardoor je over het bedrag dat je investeert mogelijk tot wel 42% minder belasting hoeft te betalen. En in sommige gevallen kun je zelfs tot wel 42% van je investering terugverdienen! Onderzoek daarom welke aftrekpost voor jou het meest gunstig is.

Heb je hier hulp bij nodig? Of ben je benieuwd of jouw boekhouding nog efficiënter kan? Neem dan hier vrijblijvend contact met ons op.